意見主要內容

• 支持美麗中國先行區(qū)建設。

• 支持綠色低碳發(fā)展。

• 支持深入推進污染防治攻堅。

• 支持生態(tài)保護修復。

• 推動金融機構立足職能定位優(yōu)化綠色金融服務。

• 健全金融機構內部管理體系。

• 強化綠色融資支持。

• 推動綠色金融與科技金融、數字金融協(xié)同發(fā)展。

• 探索區(qū)域性生態(tài)環(huán)保項目金融支持模式。

• 發(fā)揮碳市場作用。

• 穩(wěn)妥開發(fā)資源環(huán)境要素融資產品和服務。

• 加強對生態(tài)環(huán)境導向的開發(fā)（EOD）項目金融支持。

• 拓展多元化氣候投融資服務。

• 發(fā)展綠色消費金融業(yè)務。

• 建立部門協(xié)調機制。

• 發(fā)揮政策協(xié)同合力。

• 完善配套基礎制度。

• 優(yōu)化激勵約束機制。

• 健全風險防控機制。

一圖速覽《意見》

《意見》出臺背景

黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央始終高度重視生態(tài)文明建設，并作出了碳達峰碳中和以及建設美麗中國的重大決策部署。中央金融工作會議提出，要做好綠色金融大文章。全國生態(tài)環(huán)境保護大會強調，大力發(fā)展綠色金融。推進美麗中國建設需要統(tǒng)籌推進能源和產業(yè)結構調整、污染治理、生態(tài)保護等多個方面，涉及行業(yè)多、投資周期長、融資需求大，發(fā)展綠色金融是服務美麗中國建設的客觀需要，也是金融高質量發(fā)展的重要著力點。在此背景下，中國人民銀行聯(lián)合生態(tài)環(huán)境部、金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會起草了該《意見》，推動健全金融支持美麗中國建設的政策體系。

《意見》重點政策措施

《意見》按照政策引導、市場主導的原則，推動金融部門、產業(yè)部門、經營主體同向發(fā)力，共同服務美麗中國建設。

一是完善結構性貨幣政策工具。研究擴大碳減排支持工具支持范圍，延長政策期限，增設再貸款規(guī)模，為綠色發(fā)展和低碳轉型重點領域提供更多低成本精準支持。

二是充分發(fā)揮碳市場作用。穩(wěn)步擴大全國碳排放權交易市場行業(yè)覆蓋范圍，逐步豐富交易品種、交易主體和交易方式，全面加強碳市場能力建設，促進重點排放單位和行業(yè)企業(yè)碳減排。

三是優(yōu)化激勵約束機制。健全金融機構綠色金融考核評價體系，對綠色金融政策實施情況開展評估，強化評估結果運用。鼓勵企業(yè)制定轉型規(guī)劃，對明確承諾綠色低碳轉型且效果較好的企業(yè)，研究給予激勵。

《意見》還從加大重點領域支持力度、提升綠色金融專業(yè)服務能力、豐富綠色金融產品和服務等方面提出了一系列措施。

ESG披露質量將決定企業(yè)融資能力

三、提升綠色金融專業(yè)服務能力

（三）強化綠色融資支持。加大信貸支持力度，鼓勵金融機構積極對接美麗中國建設重點項目融資需求，深入挖掘環(huán)境權益價值，合理確定資產評估價值和抵質押率。大力發(fā)展綠色債券，支持符合條件的企業(yè)發(fā)行綠色債券和轉型債券，支持試點發(fā)行美麗河湖、美麗海灣建設主題債券，募集資金加大美麗中國建設項目投資。鼓勵金融機構做好綠色債券發(fā)行和投資。支持信用評級機構充分運用企業(yè)依法披露的環(huán)境信息，為綠色債券發(fā)行提供評級服務。支持發(fā)行綠色資產證券化產品，盤活存量資產，提高資產流動性。積極發(fā)揮政府投資基金撬動作用，引導社會資本投入美麗中國建設。支持符合清潔能源等條件的環(huán)保基礎設施項目合規(guī)發(fā)行不動產投資信托基金產品。

文件原文如下：

中國人民銀行等四部門印發(fā)《關于發(fā)揮綠色金融作用 服務美麗中國建設的意見》

為貫徹黨中央、國務院關于全面推進美麗中國建設的決策部署，以綠色金融高質量發(fā)展助力美麗中國建設，近日，中國人民銀行、生態(tài)環(huán)境部、金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關于發(fā)揮綠色金融作用 服務美麗中國建設的意見》（以下簡稱《意見》），從加大重點領域支持力度、提升綠色金融專業(yè)服務能力、豐富綠色金融產品和服務、強化實施保障四個方面提出19項重點舉措。

《意見》明確，聚焦美麗中國建設實際需要，統(tǒng)籌謀劃一批標志性重大工程項目，加大對接融資支持。按照協(xié)同推進降碳、減污、擴綠、增長的要求，圍繞美麗中國先行區(qū)建設、重點行業(yè)綠色低碳發(fā)展、深入推進污染防治攻堅、生態(tài)保護修復等重點領域，搭建美麗中國建設項目庫，有效提升金融支持精準性。

《意見》強調，要著力提升金融機構綠色金融服務能力,豐富綠色金融產品和服務。銀行、保險、證券、基金等金融機構要立足職能定位，通過完善工作機制、優(yōu)化流程管理、推動金融科技應用、強化隊伍建設等健全內部管理體系,提升綠色金融供給質量。持續(xù)加大綠色信貸投放，發(fā)展綠色債券、綠色資產證券化等綠色金融產品，強化綠色融資支持。聚焦區(qū)域性生態(tài)環(huán)保項目、碳市場、資源環(huán)境要素、生態(tài)環(huán)境導向的開發(fā)（EOD）項目、多元化氣候投融資、綠色消費等關鍵環(huán)節(jié)和領域，加大綠色金融產品創(chuàng)新力度。

《意見》提出，要強化實施保障，發(fā)揮各部門政策協(xié)同合力。建立部門協(xié)調機制，完善政銀企對接平臺和政策保障體系。完善配套基礎制度，推動建立統(tǒng)一的綠色金融標準體系，健全碳核算標準和方法。優(yōu)化激勵約束機制，對綠色金融政策實施情況開展評估。健全風險防控機制，加強對重點領域項目融資情況的監(jiān)測分析。

下一步，中國人民銀行等部門將不斷完善綠色金融服務美麗中國配套基礎制度，指導金融機構抓緊落實《意見》要求，持續(xù)做好綠色金融大文章，全力服務支持美麗中國建設。

附件：

中國人民銀行 生態(tài)環(huán)境部 金融監(jiān)管總局 中國證監(jiān)會關于發(fā)揮綠色金融作用 服務美麗中國建設的意見

發(fā)展綠色金融是支撐美麗中國建設的重要舉措。為貫徹黨中央、國務院關于全面推進美麗中國建設決策部署，加快推進人與自然和諧共生的現代化，現就發(fā)揮綠色金融作用，服務美麗中國建設提出如下意見。

一、總體要求

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會、中央金融工作會議精神，落實全國生態(tài)環(huán)境保護大會部署，將綠色金融服務美麗中國建設納入構建中國特色現代金融體系、推動金融高質量發(fā)展總體安排，堅持深化改革、政策引導、市場主導、系統(tǒng)推進，完善綠色金融產品和服務，優(yōu)化金融市場資源配置與供給，拓展綠色金融新業(yè)態(tài)新模式，加強金融監(jiān)管與風險防范，健全金融支持美麗中國建設的政策體系，更好發(fā)揮綠色金融資源配置、風險管理和市場定價功能，美麗中國建設融資需求得到進一步滿足，以綠色金融高質量發(fā)展支撐美麗中國建設。

二、加大重點領域支持力度

（一）支持美麗中國先行區(qū)建設。引導金融機構服務京津冀、長江經濟帶、粵港澳大灣區(qū)、長三角地區(qū)、黃河流域等區(qū)域發(fā)展重大戰(zhàn)略。加大對美麗省域建設的金融支持力度。鼓勵地方探索美麗城市建設投融資模式，系統(tǒng)謀劃、統(tǒng)籌實施美麗城市項目建設。統(tǒng)籌支持鄉(xiāng)村生態(tài)振興和農村人居環(huán)境整治，助力美麗鄉(xiāng)村建設。支持打造美麗河湖、美麗海灣示范樣板工程，推進美麗河湖、美麗海灣與生態(tài)旅游等綠色低碳產業(yè)一體化發(fā)展。按照協(xié)同推進降碳、減污、擴綠、增長的要求，統(tǒng)籌謀劃金融支持美麗中國建設項目，制定指導目錄，建設項目庫，有效銜接現行綠色金融標準、生態(tài)環(huán)保金融支持項目儲備庫等。

（二）支持綠色低碳發(fā)展。加大對清潔能源的支持力度，重點支持北方地區(qū)冬季清潔取暖、遠距離供熱示范工程、充換電基礎設施建設、零排放貨運車隊發(fā)展。支持城市和產業(yè)園區(qū)減污降碳協(xié)同創(chuàng)新試點，實施電力、鋼鐵、有色金屬、建材等重點行業(yè)減污降碳改造、環(huán)保裝備更新、工藝流程優(yōu)化等項目。支持新興固體廢物（新能源汽車廢舊動力電池、退役及報廢光伏組件、風電機組葉片等）綜合利用，拓展二次利用市場化場景，支持區(qū)域回收利用基地建設。大力支持溫室氣體控排技術，新能源技術，碳捕集、利用和封存技術，溫室氣體與污染物協(xié)同減排相關技術，消耗臭氧層物質和氫氟碳化物的綠色低碳替代品和替代技術的研發(fā)、示范與推廣等。發(fā)展第三方治理模式，引導金融支持區(qū)域性和流域性環(huán)境治理整體解決方案、環(huán)保管家等生態(tài)環(huán)境綜合服務。

（三）支持深入推進污染防治攻堅。加大對揮發(fā)性有機物（VOCs）綜合治理、重點行業(yè)超低排放改造、工業(yè)企業(yè)環(huán)保績效等級提升行動的支持力度。支持重點行業(yè)惡臭污染治理和交通運輸噪聲污染治理。進一步加大對工業(yè)園區(qū)、城市新區(qū)、城鎮(zhèn)及農村污水收集處理設施建設及升級改造的支持力度，推進重點河湖沿線管網建設，鼓勵有條件的大中型城市適度超前布局污泥集中處理處置設施。以“無廢城市”建設為抓手，推動區(qū)域固體廢物無害化治理與綜合利用。支持生活垃圾分類和處理處置設施建設，推進區(qū)域性危險廢物環(huán)境風險防控技術中心項目和特殊危險廢物集中處置中心項目建設。支持土壤污染重點監(jiān)管單位實施土壤污染源頭防控類項目。加大對化學品環(huán)境管理、新污染物治理的支持力度。

（四）支持生態(tài)保護修復。積極支持山水林田湖草沙一體化保護和修復工程、重要生態(tài)系統(tǒng)保護和修復重大工程，開展生態(tài)狀況評價和生態(tài)質量監(jiān)測。支持野生動植物及其棲息地保護，實施生物多樣性保護重大工程。支持海洋生態(tài)保護修復和海洋新能源、生態(tài)旅游等產業(yè)可持續(xù)發(fā)展。支持長江流域、黃河流域歷史遺留礦山污染治理和生態(tài)修復，鼓勵運用市場化手段盤活礦區(qū)自然資源，開展礦區(qū)污染治理和生態(tài)修復協(xié)同試點示范。鼓勵地方推進生態(tài)產品價值轉化工作，推進金融服務生態(tài)產品價值實現，建立跨區(qū)域生態(tài)保護補償機制。

三、提升綠色金融專業(yè)服務能力

（一）推動金融機構立足職能定位優(yōu)化綠色金融服務。政策性開發(fā)性金融機構要突出功能屬性，結合主責主業(yè)靠前發(fā)力，充分發(fā)揮政策性開發(fā)性金融對美麗中國重大項目建設的融資支持作用。國有大型銀行要發(fā)揮領頭雁和主力軍作用，完善綠色金融工作機制，不斷提升美麗中國建設融資對接效率。股份制商業(yè)銀行要根據自身稟賦培養(yǎng)優(yōu)勢和強項，做優(yōu)做強綠色金融服務品牌。中小銀行要立足當地開展特色化經營，聚焦特定領域、重點行業(yè)，提升綠色金融業(yè)務質量。保險機構要健全綠色保險服務體系，建立綠色保險服務網絡，推進產品創(chuàng)新，增加服務供給，提供一攬子風險減量與損失保障保險方案。證券基金類機構要遵循綠色投資理念，培養(yǎng)長期價值投資取向，樹立綠色投資行為規(guī)范。

（二）健全金融機構內部管理體系。完善工作機制，鼓勵金融機構優(yōu)化綠色低碳轉型領域授信管理，探索建立生態(tài)信用行為激勵機制，將企業(yè)降碳、減污、擴綠等表現作為貸款審批、額度測算、利率定價的重要參考因素。優(yōu)化流程管理，鼓勵將氣候和生物多樣性相關金融風險納入業(yè)務審批全流程管理，優(yōu)化綠色金融業(yè)務審批管理，提高綠色項目審批效率。推動金融科技應用，探索搭建綠色金融服務平臺，深入推進數據共享，通過大數據、人工智能等賦能碳核算、可持續(xù)信息披露、綠色識別、項目評估、風險管理，提升綠色金融服務能力和效率。強化機構設置和隊伍建設，鼓勵設置綠色金融專業(yè)部門或特色分支機構，出臺專項激勵制度，配置專項資源，組建專業(yè)團隊，設置專崗專職，打造專業(yè)化人才隊伍。

（三）強化綠色融資支持。加大信貸支持力度，鼓勵金融機構積極對接美麗中國建設重點項目融資需求，深入挖掘環(huán)境權益價值，合理確定資產評估價值和抵質押率。大力發(fā)展綠色債券，支持符合條件的企業(yè)發(fā)行綠色債券和轉型債券，支持試點發(fā)行美麗河湖、美麗海灣建設主題債券，募集資金加大美麗中國建設項目投資。鼓勵金融機構做好綠色債券發(fā)行和投資。支持信用評級機構充分運用企業(yè)依法披露的環(huán)境信息，為綠色債券發(fā)行提供評級服務。支持發(fā)行綠色資產證券化產品，盤活存量資產，提高資產流動性。積極發(fā)揮政府投資基金撬動作用，引導社會資本投入美麗中國建設。支持符合清潔能源等條件的環(huán)保基礎設施項目合規(guī)發(fā)行不動產投資信托基金產品。

（四）推動綠色金融與科技金融、數字金融協(xié)同發(fā)展。鼓勵金融機構在依法合規(guī)、風險可控前提下，探索股權和債權相結合的業(yè)務模式，為生態(tài)環(huán)境科技創(chuàng)新重大行動、重大科學裝置和重點實驗室、工程技術中心等提供金融服務。引導金融機構支持減污降碳、應對氣候變化、生物多樣性保護、新污染物治理、生態(tài)環(huán)境安全等重點領域基礎研究和關鍵核心技術攻關，促進綠色低碳科技自立自強。支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)測監(jiān)管智慧化平臺建設、監(jiān)測網絡建設及升級改造、自動監(jiān)測監(jiān)控設備與數智化監(jiān)測設備研發(fā)應用，強化數據資源的綜合開發(fā)利用，賦能美麗中國建設。鼓勵地方政府綜合利用貼息、補貼、獎勵等多種優(yōu)惠政策，引導金融機構支持產業(yè)數智化與綠色化融合發(fā)展，助力發(fā)展新質生產力。

四、豐富綠色金融產品和服務

（一）探索區(qū)域性生態(tài)環(huán)保項目金融支持模式。明確區(qū)域性生態(tài)環(huán)保項目的范圍和標準，準確把握項目資金需求特點，突出服務支撐區(qū)域重大戰(zhàn)略、區(qū)域協(xié)調發(fā)展戰(zhàn)略有關目標任務，支持生態(tài)環(huán)境領域重大工程建設。鼓勵金融機構積極服務區(qū)域性生態(tài)環(huán)保項目建設，發(fā)揮金融專業(yè)優(yōu)勢，提供金融顧問、貸款授信、投資銀行、支付結算等綜合化、全生命周期金融服務。

（二）發(fā)揮碳市場作用。在穩(wěn)步擴大全國碳排放權交易市場行業(yè)覆蓋范圍，逐步豐富交易品種、交易主體和交易方式的同時，充分利用市場現有金融市場基礎設施體系，整合優(yōu)化碳市場交易、清結算等制度安排，研究完善碳市場相關準入、交易、服務等技術規(guī)范，穩(wěn)步推進金融機構參與全國碳市場建設。加快推動形成以市場為主導、充分體現要素價值、稀缺程度、供需關系、收益成本的價格發(fā)現和形成機制，促進重點排放單位和行業(yè)企業(yè)碳減排。

（三）穩(wěn)妥開發(fā)資源環(huán)境要素融資產品和服務。引導金融機構在依法合規(guī)、風險可控和商業(yè)可持續(xù)的前提下，開發(fā)與資源環(huán)境要素相關的綠色信貸、綠色保險、綠色債券、綠色資產支持證券等金融產品和服務。支持金融機構探索將資源環(huán)境要素作為合格擔保品，鼓勵探索資源環(huán)境要素擔保貸款。完善碳排放權及國家核證自愿減排量（CCER）擔保制度，加強注冊登記機構與中國人民銀行征信中心動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)業(yè)務合作，實時共享有關信息，做好碳排放權及CCER擔保登記、公示和標識、凍結等工作。探索資源環(huán)境要素回購、保理、托管等服務，支持環(huán)境資產的綜合利用。探索推廣金融支持林業(yè)碳匯、海洋碳匯項目的方式、途徑，完善相關配套服務。鼓勵金融機構基于碳足跡信息豐富金融產品和服務。

（四）加強對生態(tài)環(huán)境導向的開發(fā)（EOD）項目金融支持。加大EOD項目信貸支持力度，優(yōu)化項目貸款條件，提高項目融資效率。鼓勵金融機構按照市場化、法治化原則，對生態(tài)環(huán)境治理內容和關聯(lián)產業(yè)一體化實施的EOD項目給予整體授信。拓寬EOD項目投融資渠道，探索以EOD項目相關資產、權益等為抵押開展項目貸款，鼓勵綠色股權投資基金參與綠色項目投資。建立健全EOD項目風險防范和監(jiān)督機制，加強對EOD項目模式符合性、項目目標實現情況、實施效益等評估審查。

（五）拓展多元化氣候投融資服務。支持氣候投融資試點建設，培育具有顯著氣候效益的重點項目，探索多元化氣候投融資工具和服務體系，鼓勵金融機構加強資金支持和金融服務。支持發(fā)行氣候主題綠色債券，拓寬直接融資渠道。發(fā)揮創(chuàng)業(yè)投資基金、私募股權投資基金、信托基金等作用，引導更多社會資本投向應對氣候變化等重點領域。

（六）發(fā)展綠色消費金融業(yè)務。支持踐行綠色低碳生活方式，探索建立個人碳賬戶，推進“碳普惠”體系創(chuàng)新。積極開展綠色消費信貸業(yè)務，鼓勵金融機構圍繞“衣食住行用”等日常行為，拓展綠色消費貸款應用場景，開發(fā)個人碳金融產品和服務，納入個人綠色低碳行為碳減排信息，形成可兌換的碳積分，在授信額度、利率及增值服務等方面給予優(yōu)惠。

五、強化實施保障

（一）建立部門協(xié)調機制。中國人民銀行、生態(tài)環(huán)境部、金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會建立信息共享與工作協(xié)調機制。聚焦美麗中國先行區(qū)建設，生態(tài)環(huán)境部和中國人民銀行圍繞污水處理設施與管網建設、固體廢物污染治理、歷史遺留礦山生態(tài)保護治理、環(huán)境污染第三方治理、重點行業(yè)綠色低碳發(fā)展和新能源汽車廢舊動力電池、退役及報廢光伏組件、風電機組葉片等新興固體廢物綜合利用等，研究謀劃一批標志性重大工程項目，形成清單推送給金融機構。各級生態(tài)環(huán)境部門和中國人民銀行分支機構完善政銀企對接工作機制和政策保障體系，搭建銀企對接平臺，及時總結先進做法，報送優(yōu)秀案例，反饋困難問題。

（二）發(fā)揮政策協(xié)同合力。深化環(huán)境信息依法披露制度改革，有效銜接企業(yè)環(huán)境信息依法披露和金融機構環(huán)境信息披露要求，提高信息披露效率和質量。加快構建環(huán)境信用監(jiān)管體系，建設環(huán)境信用評價信息平臺，將企業(yè)環(huán)境信用信息納入金融信用信息基礎數據庫和各類中小微企業(yè)信用信息平臺，支持金融機構將融資項目信貸評價與環(huán)境信用評價掛鉤。豐富完善碳減排支持工具等結構性貨幣政策工具。鼓勵綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)因地制宜出臺綠色金融支持政策。

（三）完善配套基礎制度。推動建立統(tǒng)一的綠色金融、轉型金融標準體系，優(yōu)化完善綠色信貸、綠色債券標準，健全綠色保險標準，強化統(tǒng)計監(jiān)測。建立完善重點行業(yè)企業(yè)碳排放核算、項目碳減排量核算、產品碳足跡核算等標準、方法。中國人民銀行與生態(tài)環(huán)境部加強合作，協(xié)同推進綠色金融標準相關工作，提高綠色金融標準的系統(tǒng)性、一致性、權威性和可執(zhí)行性。加快完善綠色金融基礎設施。建立健全排污權、水權等資源環(huán)境要素確權登記和交易體系，積極引導金融機構應用動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)開展環(huán)境權益擔保登記。

（四）優(yōu)化激勵約束機制。健全金融機構綠色金融考核評價體系，對綠色金融政策實施情況開展評估，豐富評價結果運用場景，引導金融機構加大對綠色領域的支持力度。推動金融機構、經營主體探索開展環(huán)境、社會與治理（ESG）評價。鼓勵企業(yè)制定轉型規(guī)劃，對明確承諾綠色低碳轉型且轉型效果較好的企業(yè)，研究給予激勵表揚。

（五）健全風險防控機制。生態(tài)環(huán)境部門結合日常監(jiān)管向金融管理部門通報有關企業(yè)環(huán)境保護情況和重點項目環(huán)境效益，積極協(xié)調強化金融支持的可持續(xù)性，配合金融管理部門做好金融風險防控有關工作。金融管理部門引導金融機構按照市場化、法治化原則做好金融服務，加強對重點領域項目融資情況的監(jiān)測分析，完善授信管理，嚴格管理資金投向，確保信貸資金依法合規(guī)支持重點領域項目建設，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。

中國人民銀行

生態(tài)環(huán)境部

金融監(jiān)管總局

中國證監(jiān)會

2024年10月12日